تعرف على أنواع تحليل البيانات المالية و استخداماتها

 

هل أنت مهتم بتحليل البيانات المالية؟ هل تريد معرفة المزيد عن طرق التحليل المالي للبيانات؟ إذا كان الأمر كذلك، فإن منشور المدونة هذا يناسبك! سنغطي المفاهيم والتقنيات الأساسية المستخدمة في تحليل البيانات المالية وكيفية استخدامها لأغراضك الخاصة.

في هذه المقالة، سنناقش الطرق المختلفة لتحليل البيانات المالية. سنبدأ بمناقشة التحليل الأفقي، وهو عملية تحليل البيانات بمقارنتها بالفترات السابقة. بعد ذلك، سنناقش الأنواع المختلفة لتحليل البيانات المالية وكيفية استخدامها في الأعمال. أخيرًا، سنقدم تلخيصًا للمقال ونقدم بعض النصائح للمحللين الماليين الطموحين.

 

ما هو تحليل القوائم المالية :

تحليل البيانات المالية هو عملية تحليل البيانات من المستندات والبيانات المالية للشركة من أجل اتخاذ قرارات عمل منطقية. يمكن تقسيم تحليل البيانات المالية إلى ثلاث طرق رئيسية: بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفق النقدي. يركز تحليل بيان الدخل على إيرادات الشركة ومصروفاتها، بينما ينظر تحليل الميزانية العمومية إلى الأصول والخصوم وحقوق المساهمين. ينظر تحليل بيان التدفق النقدي في قدرة الشركة على توليد النقد والوفاء بالتزاماتها المالية.

كل من هذه الأساليب لها مجموعة نقاط القوة والضعف الخاصة بها ويجب استخدامها مع بعضها البعض من أجل الحصول على الصورة الأكثر شمولاً للصحة المالية للشركة.

على سبيل المثال، يمكن أن يساعد تحليل بيان الدخل في تحديد المشكلات المتعلقة بمبيعات الشركة أو مصروفاتها، بينما يمكن أن يوفر تحليل الميزانية العمومية رؤى حول سيولة الشركة أو قدرتها على الاقتراض. بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن يوفر تحليل بيان التدفق النقدي لمحة عامة عن الصحة المالية للشركة بمرور الوقت.

على الرغم من أن تحليل البيانات المالية معقد ويمكن أن يكون شاقًا للمستثمرين لأول مرة، فمن الضروري أن يكون لديك فهم كامل للوضع المالي للشركة من أجل اتخاذ قرارات تجارية سليمة.

أنواع التحليل المالي :

تحليل البيانات المالية هو عملية تقييم الأداء المالي للشركة خلال فترة زمنية. يمكن إجراء هذا التحليل بعدة طرق، بما في ذلك التحليل الرأسي والتحليل الأفقي وتحليل الرافعة المالية ومعدلات النمو وتحليل الربحية وتحليل السيولة.

 التحليل الرأسي :

يبحث في أداء الشركة في مجالات مختلفة، مثل الإيرادات والتكاليف وصافي الدخل.

 التحليل الأفقي :

يفحص كيفية ترابط أجزاء مختلفة من الشركة. على سبيل المثال، قد ينظر إلى هوامش الربح عبر خطوط الإنتاج أو أحجام المبيعات عبر المناطق الجغرافية.

تحليل الرافعة المالية :

يفحص كيف تستخدم الشركة ديونها وحقوق الملكية لتمويل عملياتها. يمكنه أيضًا تحديد أي مخاطر محتملة مرتبطة بهذه الموارد المالية.

معدلات النمو:

تتبع كيفية نمو إيرادات الشركة وأرباحها بمرور الوقت. يمكن أن تكون هذه المعلومات مفيدة في تحديد ما إذا كانت الشركة تصل إلى أهدافها وتقوم بالاستثمارات الصحيحة.

 تحليل الربحية :

يقيس قدرة الشركة على جني الأرباح وعائد الاستثمار (ROI). يمكن أن تساعد هذه المعلومات المستثمرين في تحديد ما إذا كانوا يحصلون على صفقة جيدة مقابل أموالهم.

 تحليل السيولة :

ينظر في قدرة الشركة على سداد ديونها وحملة الأسهم في الوقت المحدد. كما يأخذ في الاعتبار مدى سهولة زيادة الشركة لرأس المال الإضافي إذا احتاجت إلى القيام بذلك.

 

يعد تحليل البيانات المالية جزءًا مهمًا من ترسانة أي مستثمر، حيث يمكن أن يساعدهم في اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن الشركات التي يمكنهم الاستثمار فيها. من خلال فهم الأساليب المختلفة المستخدمة لتحليل البيانات، يمكنك تقييم أداء الشركة بشكل أفضل واتخاذ قرارات مستنيرة بشأن المالية الخاصة.

استخدامات تحليل القوائم المالية

تحليل البيانات المالية هو عملية تحليل البيانات من المستندات والبيانات المالية للشركة من أجل اتخاذ قرارات عمل منطقية. هناك عدد من الطرق التي يمكن استخدامها لتحليل البيانات المالية للشركة، بما في ذلك تحليل الاتجاه والميزنة والتنبؤ وتقييم الأداء. يستخدم تحليل البيانات المالية لتقييم الاتجاهات الاقتصادية، ووضع السياسة المالية، وبناء خطط طويلة الأجل للنشاط التجاري، وتحديد المشاريع. باستخدام هذه المعلومات، يمكن للشركات اتخاذ قرارات سليمة تساعدها على النمو والنجاح.

 

تقنيات التحليل المالي :

تحليل البيانات المالية هو عملية تحليل البيانات المالية للشركة لأغراض صنع القرار. هناك خمسة مناهج شائعة لتحليل البيانات المالية: التحليل الأفقي، والتحليل الرأسي، وتحليل النسب، وتحليل الاتجاه، وتحليل الأداء. يمكن استخدام كل من هذه الأساليب لتقييم الأداء المالي للشركة واتخاذ قرارات تجارية مستنيرة.

التحليل الأفقي هو النوع الأول والأكثر شيوعًا للتحليل المالي. يركز على الشركة بأكملها وينظر في بياناتها المالية من حيث القيمة الدولارية، على أساس سنوي. يساعد هذا النوع من التحليل الشركات على تحديد ما إذا كانت عملياتها الإجمالية مربحة وما إذا كانت تنفق الأموال بحكمة.

يبحث التحليل الرأسي في الشؤون المالية للشركة من حيث الدخل (الأرباح) والمصروفات (المصروفات) ورأس المال (الأصول). يساعد هذا النوع من التحليل الشركات على تقييم نقاط قوتها وضعفها، وتحديد مصادر الإيرادات والمصروفات، واتخاذ قرارات إستراتيجية حول مكان تخصيص رأس المال.

يقيس تحليل النسبة أداء الشركة بالنسبة لأقرانها. على سبيل المثال، يمكن اعتبار شركة ذات هوامش أعلى ناجحة، في حين أن الشركة ذات الهوامش المنخفضة قد تكافح. يمكن أيضًا استخدام تحليل النسبة لتحديد ما إذا كانت الشركة تستثمر في المجالات الصحيحة.

يبحث تحليل الاتجاه في البيانات السابقة لتحديد الأنماط والاتجاهات التي قد تشير إلى الأداء المستقبلي. على سبيل المثال، إذا كانت مبيعات الشركة تتجه صعودًا لعدة سنوات، فقد يكون من الآمن افتراض أن المبيعات المستقبلية ستستمر في الزيادة.

أخيرًا، يقيس تحليل الأداء مدى جودة أداء الشركة بالنسبة إلى أدائها السابق ومتوسط ​​السوق. يمكن أن يساعد هذا النوع من التحليل الشركات على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن فرص الاستثمار والتخطيط الاستراتيجي.

يعد تحليل البيانات المالية جزءًا مهمًا من ترسانة أي رجل أعمال. من خلال فهم التقنيات المختلفة المتاحة، يمكنك تقييم الصحة المالية العامة للشركة بشكل أفضل واتخاذ قرارات سليمة بشأن الاستثمارات المستقبلية.

.

 

تحليل بيان التدفقات النقدية :

تحليل البيانات المالية هو الدراسة التشخيصية والاستقصائية للبيانات المالية للشركة من أجل اتخاذ قرارات عمل منطقية. يتم إجراء هذه التحليلات بين الإيرادات والمصروفات المدرجة في بيان الدخل والأصول والخصوم وحسابات الأسهم. بالإضافة إلى ذلك، ينظر تحليل البيانات المالية في الملاحظات المالية للشركة وتقارير المدققين والمستندات الداخلية الأخرى.

هناك عدد قليل من الطرق المستخدمة لإجراء تحليل البيانات المالية. يتم سرد الطرق الأكثر شيوعًا أدناه.

1) تحليل بيان الدخل: يبحث هذا النوع من التحليل في مصادر إيرادات الشركة ومصروفاتها. كما يقوم بتقييم ربحية الشركة بناءً على هذه الأرقام.

2) تحليل الميزانية العمومية: يبحث هذا التحليل في أصول الشركة وخصومها وحقوقها. كما أنه يحدد ما إذا كانت الشركة قادرة على الوفاء بها أم لا.

3) تحليل بيان التدفقات النقدية: يقيس هذا التحليل مقدار النقد المتاح للشركة وما تستخدمه من أجله. كما يحدد أي مشاكل في التدفق النقدي.

4) تحليل الملاحظات المالية: ينظر هذا التحليل في جميع البيانات المالية بالتفصيل. يحاول العثور على أي أخطاء أو مخالفات.

5) تحليل تقارير المراجعين: يفحص هذا التحليل تقارير المدققين لمعرفة ما إذا كانت دقيقة. كما يبحث عن أي مشاكل في عملهم.

 

في هذه المقالة، قمنا بتغطية الأنواع المختلفة لتحليل البيانات المالية والطرق المختلفة المستخدمة لتقييم الأداء المالي للشركة. كما ناقشنا أهمية تحليل القوائم المالية ودوره في اتخاذ القرار. نأمل أن يكون هذا قد أعطاك فهمًا أفضل لما هو تحليل البيانات المالية والطرق المختلفة المستخدمة لتقييم أداء الشركة.

 

قد يهمك : دورة التحليل المالي